Como calcular o fluxo de caixa e preparar uma demonstração de fluxo de caixa

Uma demonstração de fluxo de caixa é sobre documentar para onde o dinheiro está indo no seu negócio e se você está lucrando ou sofrendo uma perda. As tendências de pequenas empresas entraram em contato com uma variedade de especialistas para obter a discussão sobre como calcular o fluxo de caixa e preparar uma declaração de fluxo de caixa que combina os números de qualquer financiamento, operações e investimentos que sua empresa faça.

É importante saber como calcular o fluxo de caixa primeiro. Este é um bloco de construção e ter informações precisas aqui significa que a declaração final será credível. Christal Bemont, vice-presidente sênior e gerente geral da SMB global na SAP Concur, pesar por e-mail para sublinhar a importância do direito de obter o certo:

O fluxo de caixa é a força vital de uma pequena empresa-de fato, na verdade, Um estudo recente descobriu que mais de 80% da falha de pequenas empresas podem ser atribuídas a problemas de fluxo de caixa «, escreve Bemont.

Como calcular o fluxo de caixa

Veja como você pode começar a montar esses números em uma declaração usando essas três fórmulas simples de entender.

Fluxo de caixa operacional

Esta é uma das fórmulas fundamentais que você precisará para acertar tudo o mais. É um número importante que as pequenas empresas podem usar para determinar se elas têm finanças suficientes para expandir ou precisam de ajuda externa. Simplificando, essa é a quantidade de dinheiro que sua empresa ganha com operações de rotina.

Não é surpresa que exista uma estrutura regulatória para esse cálculo dos princípios contábeis geralmente aceitos (GAAP). Pergunte se eles usam isso se você estiver usando um contador. Se você é um negócio menor que deseja reunir isso você mesmo, aqui está o que você precisa saber.

Como o nome sugere, o fluxo de caixa operacional analisa os números das atividades cotidianas. Você precisará montar os fluxos de caixa de financiamento, operação e investimento.

Você pode usar uma planilha para começar aqui, mas o Chelsea Krause, o escritor de contabilidade da Merchant Maverick, tem uma sugestão para simplificar o processo neste estágio inicial.

A maneira mais fácil de calcular e preparar uma declaração de fluxo de caixa é usando o software de contabilidade baseado em nuvem. Se você estiver usando software como o QuickBooks ou o Xero, pode entrar na seção de relatórios, clique na instrução dos fluxos de caixa e o software usarão seus dados existentes para concluir o relatório. Isso não apenas economiza tempo, mas também reduz as chances de erro humano «, ela escreve.

Fluxo de caixa de atividades de investimento

Em seguida, você precisará considerar isso. A prática real de obter esse número é mais simples do que o nome pode sugerir. Krause sugere que você possa obter esses dados simplesmente subtraindo saídas de caixa das entradas de caixa.

Eles se concentram em diferentes tipos de investimentos e mudanças nos ativos que são de longo prazo, como quando sua pequena empresa compra ou vende equipamentos ou propriedades.

Fluxo de caixa de atividades financeiras

Este cálculo é feito da mesma maneira que o acima, subtraindo os fluxos de caixa dos entradas de caixa. Nesta parte da fórmula, esses números precisam se relacionar diretamente com itens como empréstimos para pagamentos de empréstimos e outras ferramentas financeiras.

Daqui em diante, é fácil montar sua declaração de fluxo de caixa. Cada linha deve ser dividida para mostrar dinheiro entrando e dinheiro saindo linha por linha, para que haja uma visão geral detalhada.

Lembre-se de quando você adiciona as três fórmulas, você apresentará um número chamado fluxo de caixa líquido. Se for positivo, sua empresa está indo bem. Por outro lado, se esse número for negativo, você precisará ajustar de acordo.

Ken Stalcup, CPA e diretor sênior da Houlihan Avaliation Advisors, tem a palavra final com uma sugestão que você pode usar depois de estar no negócio por um tempo.

A maneira realmente rápida de calcular os fluxos de caixa totais é comparar o dinheiro do ano atual com o dinheiro do ano anterior. Por exemplo, diz que sua empresa tem US $ 100 em dinheiro no final do ano este ano. Last Ano, sua empresa tinha US $ 75 em dinheiro. Isso significa que você teve fluxos de caixa positivos de US $ 25 no ano atual «, ele escreve.

Video:Come calcolare il flusso di cassa e preparare un estratto conto del flusso di cassa

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